+7 (495) 332-37-90Москва и область +7 (812) 449-45-96 Доб. 640Санкт-Петербург и область

Ответственность за несоблюдение обязанности по хранению списка аффилированных лиц

Ответственность за несоблюдение обязанности по хранению списка аффилированных лиц

Техническая ошибка не спасет от административного штрафа Уже почти год действуют новые положения Кодекса об административных правонарушениях, введенные Федеральным законом от Чиновники считают ужесточение административной ответственности обоснованным, поскольку конечная цель регулятора — пресечение правонарушений и стимулирование субъектов регулирования к тому, чтобы не допускать рецидивов. Краткий обзор поправок Закон увеличил состав лиц, привлекаемых к административной ответственности за определенные правонарушения. Так, установлена ответственность за правонарушения, совершенные следующими должностными лицами коммерческих организаций: членами советов директоров наблюдательных советов ; членами коллегиальных исполнительных органов правлений, дирекций ; членами счетных комиссий; членами ликвидационных комиссий юридических лиц; руководителями организаций, осуществляющими полномочия единоличных исполнительных органов других организаций руководителями управляющих компаний. Введено положение, уравнивающее размер административного наказания для юридического лица и его единоличного исполнительного органа, имеющего статус юридического лица управляющей компании. Увеличен срок давности привлечения к административной ответственности за нарушение законодательства об акционерных обществах, обществах с ограниченной ответственностью, о рынке ценных бумаг и об инвестиционных фондах.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Вебинар Casebook: «Возмещение ущерба, причиненного контролирующим лицом»

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Энциклопедия решений. Ведение списка аффилированных лиц

Техническая ошибка не спасет от административного штрафа Уже почти год действуют новые положения Кодекса об административных правонарушениях, введенные Федеральным законом от Чиновники считают ужесточение административной ответственности обоснованным, поскольку конечная цель регулятора — пресечение правонарушений и стимулирование субъектов регулирования к тому, чтобы не допускать рецидивов.

Краткий обзор поправок Закон увеличил состав лиц, привлекаемых к административной ответственности за определенные правонарушения. Так, установлена ответственность за правонарушения, совершенные следующими должностными лицами коммерческих организаций: членами советов директоров наблюдательных советов ; членами коллегиальных исполнительных органов правлений, дирекций ; членами счетных комиссий; членами ликвидационных комиссий юридических лиц; руководителями организаций, осуществляющими полномочия единоличных исполнительных органов других организаций руководителями управляющих компаний.

Введено положение, уравнивающее размер административного наказания для юридического лица и его единоличного исполнительного органа, имеющего статус юридического лица управляющей компании.

Увеличен срок давности привлечения к административной ответственности за нарушение законодательства об акционерных обществах, обществах с ограниченной ответственностью, о рынке ценных бумаг и об инвестиционных фондах. Теперь он составляет год вместо двух месяцев. Конкретизирована ответственность за нарушение коммерческими организациями требований законодательства о хранении документов. За неисполнение обязанности по хранению документов, которые предусмотрены соответствующим законодательством и хранение которых является обязательным, а также за нарушение закрепленных порядка и сроков хранения установлена административная ответственность в виде штрафа в размере — руб.

Детализированы нормы о нарушении требований, касающихся предоставления и раскрытия информации на рынке ценных бумаг. За непредоставление или нарушение порядков и сроков предоставления информации уведомлений , предоставление раскрытие в неполном объеме недостоверной или вводящей в заблуждение информации предусмотрен административный штраф в размере 20 —50 руб.

Ответственность за эти правонарушения несут эмитенты, профессиональные и акционерные инвестиционные фонды, управляющие компании или специализированные депозитарии акционерных инвестиционных, паевых инвестиционных или негосударственных пенсионных фондов. Закреплена ответственность владельцев ценных бумаг, аффилированных лиц акционерных обществ и лиц, заинтересованных в совершении акционерным обществом сделки, за непредоставление нераскрытие или нарушение порядков и сроков предоставления раскрытия информации.

Административный штраф для граждан — от до руб. Предусмотрен штраф от до руб. Определена ответственность за невыполнение в срок предписаний федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков ФСФР. Так, невыполнение в установленный срок законного предписания ФСФР или ее территориальных органов влечет наложение административного штрафа 20 —30 руб. Храните документы! В процессе деятельности любое юрлицо создает документы, количество которых зависит от размеров компании и наличия обособленных подразделений.

Не успели получить свидетельство о регистрации и открыть счет в банке, как на руках оказался ворох бумаг. Это предусмотрено в ст. Федеральным законом от За несоблюдение обязанности по хранению документов и нарушение установленных порядка и сроков хранения обязательных документов общества обеих организационно-правовых форм могут быть привлечены к ответственности в виде штрафа от до руб. Документы компании можно подразделить на четыре блока: управленческая документация учредительные и прочие регистрационные документы, устав, свидетельства о государственной регистрации, ИНН, регистрация в фондах, статистике.

Сюда также входят лицензии и разрешения, сертификаты, свидетельства на товарный знак, свидетельства о праве собственности — все основные документы компании, без которых она не может функционировать и восстановление которых в случае утраты занимает продолжительное время ; бухгалтерская и налоговая документация; документы по учету кадров и оплате труда; специализированные документы, связанные с производственной деятельностью.

ООО обязано хранить: учредительные документы, а также внесенные в них и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; протокол ы собрания учредителей, содержащий решение о создании общества, а также иные решения, связанные с созданием юридического лица; документы, подтверждающие государственную регистрацию; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы; протоколы общих собраний участников, заседаний совета директоров, коллегиального исполнительного органа и ревизионной комиссии; списки аффилированных лиц; заключения ревизионной комиссии ревизора , аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; список участников общества; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами РФ, а также уставом, внутренними документами, решениями общего собрания участников, совета директоров наблюдательного совета и исполнительных органов.

Важно Существует ряд документов, обязательных для хранения всеми организациями. Это документы по личному составу, безопасности пожарной, промышленной , охране труда, а также бухгалтерские и первичные документы. Согласно Закону об ООО обязательно наличие следующих внутренних документов и положений: об образовании и функционировании совета директоров если таковой создается ст.

Ранее санкции за отсутствие таких документов не предусматривались. Теперь несоблюдение данных требований чревато наказанием. Так, за отсутствие внутренних документов общество может быть по формальному критерию привлечено к административной ответственности по ст.

Компания обязана хранить названные документы по месту нахождения единоличного исполнительного органа например, директора или в ином месте, известном и доступном участникам общества. Составлять протоколы об административных правонарушениях, предусмотренных ч. В соответствии с приказом Росархива от Протоколы об административных правонарушениях, составы которых установлены ч.

В соответствии с ч. Согласно ч. Обратите внимание В соответствии со ст. Ответственность за организацию их хранения несет руководитель общества руководитель исполнительного органа либо лицо, ответственное за ведение дел. Правила хранения документов акционерной компании прописаны в Законе об АО. Перечень основных документов, которые обязано хранить АО, в основном совпадает с перечнем, приведенным в Законе об ООО. Дополнительно акционерная компания обязана хранить документы, связанные с эмиссией акций.

Исключение составляют документы, в отношении которых такие сроки установлены федеральными законами в частности, Законом о бухгалтерском учете. Особое внимание следует уделить общим принципам хранения и архивирования документов, изложенным в Федеральном законе от Росархив 6 октября г. Безответственное отношение к документам отныне компании будет обходиться слишком дорого. Но дело, собственно, не только в штрафах. Сам факт привлечения к административной ответственности, необходимость доказывать свою правоту, тратить время на разбирательства и хождение по инстанциям — все это слишком хлопотно и неприятно.

Уж точно не для этого строили собственный бизнес. Данные нарушения влекут наложение административного штрафа на граждан в размере от до руб. Введена также ответственность за нарушение председателем или секретарем общего собрания требований к содержанию, форме или сроку составления протокола, в том числе уклонение от его подписания.

Это карается административным штрафом для граждан — от до руб. Вероятно, законодатель принял такие поправки, чтобы защитить права акционеров. Не секрет, что большинство небольших АО не соблюдает процедуру созыва и проведения общего собрания и не оформляет протоколы надлежащим образом. Закон также призван повысить качество содержания внутренних документов. Для обществ с ограниченной дополнительной ответственностью введена ответственность за незаконный отказ в созыве или уклонение от созыва общего собрания участников, а также за нарушение требований федеральных законов к порядку созыва, подготовки и проведения общих собраний.

Подобные нарушения влекут штрафные санкции для граждан — от до руб. Установлен увеличенный срок давности привлечения к административной ответственности по нарушениям, связанным с несоблюдением корпоративного законодательства, — один год.

Он исчисляется со дня совершения правонарушения. По большинству административных правонарушений срок давности — два месяца. По его истечении привлечь к ответственности нельзя.

Чем обоснованны столь жесткие меры? Безусловно, нарушения требований закона при подготовке и проведении общих собраний иногда приводят к негативным последствиям для инвесторов. Однако это не повод для того, чтобы в корпоративные отношения, являющиеся по своей природе гражданско-правовыми, вовлекать государство, призванное контролировать каждый шаг органов управления общества. Законодатели обосновывают усиление санкций тем, что нарушение требований может повлечь нарушение прав инвесторов, поскольку на общих собраниях акционеров, участников ООО и владельцев инвестиционных паев принимаются решения, затрагивающие их права и законные интересы.

Ведь такие нарушения не обязательно влекут нарушения прав инвесторов. Но административный штраф предлагается взыскивать в любом случае независимо от последствий — в этом специфика состава административного правонарушения формальный состав. От кого будут защищаться инвесторы? От действий совета директоров и счетной комиссии, которых они сами же избирают, или от действий мажоритарного акционера — такого же инвестора? По сути, путем взыскания штрафов с одних инвесторов в государственный бюджет будет осуществляться защита прав других обиженных инвесторов.

Будет ли последним лучше, неизвестно. Ответственность за многие нарушения при подготовке, созыве и проведении общего собрания поможет дисциплинировать самих инвесторов, членов органов управления общества, а также иных органов, участвующих в организации и проведении общего собрания.

Однако угроза административного наказания не во всех случаях будет эффективной. К сведению Перечисленные нарушения при проведении общих собраний совершаются зачастую в условиях корпоративного конфликта для перераспределения контроля в обществе или принятия решения, выгодного для одной стороны спора. Для многих инвесторов или членов органов управления общества угроза административного штрафа, даже весьма крупного, не станет препятствием на пути к намеченной цели.

Точность — вежливость королей КоАП РФ предусматривает ответственность за любое нарушение требований законодательства при ведении реестра. Для должностных лиц в качестве одной из возможных санкций установлена дисквалификация. Предыдущая редакция Кодекса содержала две статьи Приведем состав правонарушений.

Незаконный отказ от внесения записей в систему ведения реестра: —1 млн руб. Основания для отказа установлены в п. Уклонение от внесения записей в систему ведения реестра: —1 млн руб. Сроки исполнения операций оговорены в ст. Внесение недостоверных сведений: —1 млн руб. Рассматриваемое деяние может одновременно составлять состав уголовного преступления. Невыполнение или ненадлежащее выполнение лицом, осуществляющим ведение реестра, требований владельца ценных бумаг или уполномоченного им лица, а также номинального держателя о предоставлении выписки из системы ведения реестра по лицевому счету: —1 млн руб.

Срок для выдачи выписки закреплен в п. Внесение в реестр записей без оснований, предусмотренных федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами: —1 млн руб.

Деяние может одновременно составлять состав уголовного преступления. Незаконное ведение эмитентом реестра владельцев ценных бумаг: —1 млн руб. Эмитент акционерное общество имеет право вести реестр самостоятельно, если количество его акционеров не превышает 50 п.

В противном случае самостоятельное ведение реестра эмитентом незаконно. В случае замены лица, осуществляющего ведение реестра, уклонение его от передачи полученной от эмитента информации, данных и документов, составляющих систему ведения реестра, или нарушение предусмотренных федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами порядка и сроков их передачи карается штрафом: — 1 млн руб.

Субъектом правонарушения в данном случае является профессиональный регистратор, нарушающий требования к передаче системы ведения реестра, установленные постановлением ФКЦБ России от Иное нарушение лицом, осуществляющим ведение реестра, установленных федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами требований к порядку ведения реестра: — руб.

Любое иное нарушение требований законодательства, не предусмотренное выше. Как видим, теперь перечень подобных нарушений открыт. Количество положений, регулирующих деятельность по ведению реестра акционеров, велико.

An error occurred.

Энциклопедия решений. Ведение списка аффилированных лиц Ведение списка аффилированных лиц Акционерное общество как публичное, так и непубличное, должно вести учет своих аффилированных лиц п. Для ООО обязанность по ведению списка аффилированных лиц прямо не установлена законом. Однако законодательством установлена обязанность ООО хранить списки аффилированных лиц общества абз.

.

.

Административная ответственность должностных лиц ООО и самого общества

.

Руководитель МУПа оштрафован за неисполнение обязанности по хранению списка аффилированных лиц

.

.

.

Административно — не значит эффективно

.

.

.

Предусмотрена ли какая-либо административная ответственность за нарушение обязанности по хранению списка аффилированных лиц?

.

.

.

.

.

.

.

Комментарии 2
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Карп

    Судя по уровню знания права это бс. Мда.

  2. predense

    Я, спустя полгода нахожусь в шоке. Если тут сидят люди знающие, из моей истории вы нашли какие-либо нарушения?

© 2018-2021 pestilence.ru